本文報導美國已婚且為單收入家庭的民眾，仍可透過「配偶個人退休帳戶」（Spousal IRA）策略增加2025年退休儲蓄。此帳戶允許無收入的配偶以配偶的賺取收入為基礎，設立獨立的Roth或Traditional IRA，並於4月15日（稅務截止日）前進行追溯性貢獻。2025年個人貢獻上限為7,000美元，50歲以上者可額外加碼1,000美元，總計最高可達16,000美元。專家指出，此策略能有效提升家庭稅優先帳戶的儲蓄機會，並改善退休後稅務結構，例如將資金導入Roth IRA可實現退休後稅後收入。根據數據，截至2024年中，美國擁有IRA的家庭達5,790萬戶，但僅37%有持續貢獻，且平均帳戶餘額達13.7萬美元，較前一年成長7%。然而，僅18%的員工選擇Roth IRA，顯示此策略仍被低估。此報導凸顯Spousal IRA在稅務規劃與退休儲蓄中的潛力，尤其對家庭收入結構多元或一方暫時離職的情況更具意義。
此報導揭示美國退休儲蓄制度中存在未被廣泛利用的稅務優惠，即Spousal IRA。此策略對單收入家庭而言，能有效提升退休儲蓄額度，並透過稅務多樣化降低退休後的稅負風險。然而，目前僅37%的IRA持有者持續貢獻，且Roth IRA使用率偏低，反映民眾對稅務規劃工具的認識不足。值得注意的是，即使IRA擁有率創新高，但實際貢獻比例與Roth IRA的採用率仍顯低迷，顯示美國民眾在退休儲蓄上存在「知而不為」的現象。此現象可能與資訊傳播不均、對稅務優惠的誤解，或對未來財務規劃的樂觀預期有關。報導同時指出，Spousal IRA對家庭財務彈性具有重要意義，尤其在配偶離職或收入不穩定期間，能提供額外儲蓄空間，此點值得更多家庭關注與運用。
原文網頁：Couples often miss this ”overlooked tax break” for retirement savers: CFP (by Kate Dore, CFP®, EA)
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