CNBC報導，美國富裕家庭在去年稅法修正後，雖因遺產稅免稅額提高至1,500萬美元且永久化而鬆了一口氣，但部分家長開始質疑是否過度贈與子女，並探討如何收回部分資產。此前，遺產稅免稅額原預計在2025年減半至700萬美元，促使許多家庭在截止日期前加速贈與資產。然而，隨著新稅法的實施，家長如今面臨「遺產大轉移」的後續問題，尤其是贈與資產後可能因離婚、子女財富過度增長或稅務風險而產生困擾。
法律顧問指出，家長可透過貸款、調整信託條款（如「decanting」）或與子女協議等方式收回資產，但這些措施可能引發稅務機構審查或家庭矛盾。例如，部分家長贈與子女房產後，因無法償還貸款或稅務風險而陷入財務壓力，甚至需透過訴訟解決爭議。此外，當子女財富超越父母時，可能引發情感與金錢上的不滿，導致家族衝突。
報導強調，遺產規劃需兼顧靈活性與溝通，例如設立「信託保護人」以應對突發狀況，或提前與繼承人明確財務安排。專家預測，隨著千禧世代、Z世代及Alpha世代的成年，生活成本持續上升，家族財務規劃的挑戰將更加嚴峻。最終，成功的遺產管理需結合法律策略與情感聯繫，避免因財務分配不均或溝通落差引發長期衝突。
此報導揭示了富裕家庭在財務規劃中的複雜性，不僅涉及稅務與法律風險，更需處理家族內部的情感與權力動態。隨著財富傳承規模擴大，如何平衡經濟安全與家族和諧，將成為高淨值家庭的重要課題。
原文網頁：What happens when wealthy parents try to claw back money from their kids (by Hayley Cuccinello)
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